加入世界貿易組織之后，中國銀行就面臨著(zhù)更加嚴峻的機遇和挑戰，中國工商銀行的董事長(cháng)姜建清也說(shuō)過(guò)“強化內控機制，增強風(fēng)險掌控力成為培育現代商業(yè)銀行核心競爭力的重要內容，能否實(shí)施有效的風(fēng)險防范和控制是衡量各家銀行核心競爭力強弱的重要標尺。”這都說(shuō)明了銀行要想要在激烈競爭的大勢下生存和發(fā)展，必須要做好風(fēng)險管理。

       我國銀行行業(yè)風(fēng)險管理起步較晚，風(fēng)險管理和防范意識的對策還未很到位，具體表現在以下幾個(gè)方面：

       1．風(fēng)險管理意識薄弱，尚未建立科學(xué)的管理體系

       我國銀行風(fēng)險管理較西方國家起步相對晚，還沒(méi)形成一個(gè)完善的體系來(lái)進(jìn)行統一管理，缺乏統一的管理目標和風(fēng)險信息溝通；風(fēng)險管理部門(mén)對于分散在各個(gè)部門(mén)的風(fēng)險管理并未起到檢查和督導作用。不良貸款邊清邊冒的問(wèn)題比較突出。

       2．風(fēng)險管理執行力度較弱，責任不明晰，內控管理機制不完善

       銀行內部缺乏一個(gè)統一完整的內部控制法規制度及操作規則，不少制度規定有粗略化、大致化、模糊化現象。缺乏嚴格、有效的內控管理，審貸分離不夠嚴格，風(fēng)險責任不明晰。另外銀行會(huì )計、儲蓄、出納、信用證、承兌貼現等這些業(yè)務(wù)的操作環(huán)節內控管理不到位，執行制度不力等問(wèn)題促使這些業(yè)務(wù)崗位的案件呈現出高發(fā)勢頭。

       3．過(guò)分追求業(yè)務(wù)指標，忽視風(fēng)險管理

       受傳統市場(chǎng)的影響，我國銀行還著(zhù)重將利潤增長(cháng)點(diǎn)放在首位上，市場(chǎng)競爭激烈，一些基層銀行領(lǐng)導經(jīng)營(yíng)指導思想不正確，重貸款客戶(hù)的搶奪輕貸款質(zhì)量的管理，不嚴格執行信貸管理規章制度，導致降低標準發(fā)放貸款，形成信貸風(fēng)險。

       4．獎罰激勵機制不完善，缺乏事前風(fēng)險防范預警機制

       國內銀行普遍以提高市場(chǎng)占有率為導向的經(jīng)營(yíng)戰略，追求客戶(hù)數量和業(yè)務(wù)規模的增長(cháng)，存在重存貸款總量、輕質(zhì)量效益的傾向，加上責任追究制度不落實(shí)，處罰不及時(shí)且偏于寬松，達不到懲罰的目的，導致約束制度虛化，形成風(fēng)險。加上國內大多銀行都沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險監測和預警系統，風(fēng)險管理長(cháng)期以來(lái)以定性分析為主，缺乏量化分析，在風(fēng)險識別、度量、監測等方面科學(xué)性不夠，對于早期風(fēng)險的防范仍是一片空白?！　?/span>

       5．風(fēng)險管理人才基礎比較薄弱

       風(fēng)險管理人員數量少，缺乏有洞察力、判斷力和掌握先進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理知識、精通風(fēng)險管理理論和風(fēng)險計量技術(shù)的專(zhuān)業(yè)人才，沒(méi)有形成職業(yè)化的風(fēng)險管理人才隊伍。

       美國花旗銀行前主席及總裁沃爾特·威斯頓有一句名言：“事實(shí)上銀行家從事的是管理風(fēng)險的行業(yè)，簡(jiǎn)單地說(shuō)，這就是銀行業(yè)。”　這都說(shuō)明了商業(yè)銀行要生存、要發(fā)展，必須要做好風(fēng)險管理。那么怎么做才能較好地控制銀行的風(fēng)險，促使銀行健康發(fā)展？

       一、加強員工教育，打造合規文化。

       讓合規的意識滲透到每一個(gè)員工、每個(gè)崗位、每個(gè)業(yè)務(wù)操作環(huán)節當中去，讓員工在管理工作時(shí)能夠遵循法律、規則和標準，自覺(jué)抵制各種違紀、違規、違章行為，從源頭上預防案件的發(fā)生。

       二、運用科學(xué)，量化銀行風(fēng)險。

       風(fēng)險量化的第一階段是計量和跟蹤，對數據進(jìn)行量化。第二階段是評估的階段，當量化有關(guān)信息之后，要對它進(jìn)行衡量，在第二階段需要很多相關(guān)技術(shù)的開(kāi)發(fā)?？梢越?lái)自于內部和外部的風(fēng)險損失事件數據庫，并從數據中擬合風(fēng)險損失的分布，通過(guò)設置一個(gè)置信區間，比如95%，可以計算出風(fēng)險損失。而到了第三階段，就是向各個(gè)管理層提供數據，以讓他們采取適當的補救措施，解決所面臨的問(wèn)題。

       三、與時(shí)俱進(jìn)，完善規章制度。

       適應改革和發(fā)展的形勢，制定符合趨勢的業(yè)務(wù)規章制度和操作流程。對那些不適應新發(fā)展的規定和辦法，該廢止的廢止，該補充的補充，該修訂的修訂。在制度面前做到平等，堅持以制度為標準，事實(shí)為依據，不搞雙重或多重標準，不故意夸大或縮小問(wèn)題，不回避矛盾，不當“和事老”，報實(shí)情、說(shuō)實(shí)話(huà)。對一切破壞內部控制運行的違紀違規者，不管是誰(shuí)，做到王子犯法與庶民同罪，以維護制度的嚴肅性、權威性。否則，姑息遷就則久必釀成大禍。

       四、優(yōu)選客戶(hù)，防范信貸風(fēng)險。

       一是選擇信用記錄好及實(shí)力強的客戶(hù)?？蛻?hù)自身的信譽(yù)與實(shí)力起著(zhù)非常重要的作用?？蛻?hù)實(shí)力較強，一般來(lái)說(shuō)還款有保障；客戶(hù)的信用記錄一直保持良好，一般來(lái)說(shuō)客戶(hù)違約的可能性較小。二是選擇現金流可預測和可支配的客戶(hù)?？蛻?hù)的還款最終要落實(shí)到現金，在信貸過(guò)程中要擯棄以往陳舊的觀(guān)念，樹(shù)立起“現金為王”的理念，丟棄“典當文化”。我們所說(shuō)的現金流是可預測或可預見(jiàn)的，要對企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況及經(jīng)營(yíng)項目有充分的了解，按照科學(xué)的方法對未來(lái)的現金流進(jìn)行預測，否則，光是強調現金流的重要性是毫無(wú)意義的。同時(shí)，客戶(hù)的現金流是可支配用于還款的，否則，貸款風(fēng)險還是無(wú)法化解。

       五、借鑒國際先進(jìn)銀行風(fēng)險管理方法，增強風(fēng)險監測和防范能力

       (1)要逐步重視經(jīng)濟資本及其分配在銀行風(fēng)險控制中的作用。銀行經(jīng)營(yíng)不單要考慮預期損失、還要考慮非預期損失。真正的風(fēng)險是非預期損失，所以經(jīng)濟資本要成為銀行確定其風(fēng)險控制邊界的基礎：當它在數量上接近或超過(guò)銀行的實(shí)際資本時(shí)、說(shuō)明銀行的風(fēng)險水平接近或超過(guò)其實(shí)際承受能力、這時(shí)銀行要么通過(guò)一些途徑增加實(shí)際資本、要么控制或回縮其風(fēng)險承擔行為、否則其安全性將受到威脅。

       (2)加強對國外先進(jìn)的風(fēng)險管理理論和方法的學(xué)習和研究，根據風(fēng)險度量的需要建立完善的數據信息庫，針對我國的具體經(jīng)濟環(huán)境的特點(diǎn)，分別建立側重市場(chǎng)風(fēng)險、信貸風(fēng)險、操作風(fēng)險各自不同特點(diǎn)的風(fēng)險度量模型。實(shí)現對風(fēng)險的事前預測和定量分析。

       (3)國外銀行常用RAROC指標作為風(fēng)險控制機制的高效衡量指標。RAROC指標計算公式為RAROC一(利潤一預期損失)／經(jīng)濟資本，以RA—R0C指標為工具進(jìn)行風(fēng)險控制，能夠把風(fēng)險控制工作融合在銀行各項業(yè)務(wù)工作中。銀行各部門(mén)、分行和各項業(yè)務(wù)都可以計算自己的RAROC指標、并且相互間可以直接對RAROC指標的高低進(jìn)行比較。這樣、以RAROC指標為基礎、銀行由過(guò)去對市場(chǎng)風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險的單獨分析、孤立管理，轉變到以經(jīng)濟資本分配為基礎、以RAROC指標為紐帶，使各種風(fēng)險的管理聯(lián)系起來(lái)，在銀行總體范圍內建立一個(gè)集中統一的風(fēng)險管理體系。