企業(yè)的內部控制

【培訓對象】
企業(yè)中高層管理者

【培訓收益】
企業(yè)內部控制對企業(yè)資產(chǎn)安全、保證業(yè)務(wù)的有效運行，預防、發(fā)現和糾正錯誤和舞弊，防范財務(wù)造假，完善內部控制制度與體系，防范風(fēng)險。

課程提綱
一、什么是企業(yè)的內部控制
1、內部控制的概念；2、企業(yè)實(shí)施內部控制的必要性；3、內部控制與風(fēng)險管理的聯(lián)系與區別。
二、企業(yè)內部控制體系構建
1、企業(yè)內部控制體系構建組織保障；2、企業(yè)內部控制體系構建計劃；3、企業(yè)內部控制現狀評估；4、企業(yè)內部控制體系構建的內容。
三、企業(yè)內部控制基本規范
1、企業(yè)整個(gè)內部控制規范體系包括1個(gè)基本規范、18個(gè)應用指引、1個(gè)評價(jià)指引、1個(gè)審計指引，其中《基本規范》是“綱”，是“統領(lǐng)”，相對于應用指引它適用于所有企業(yè)；2、內部控制目的、依據，適用范圍，原則，要素等；3、內部控制環(huán)境的八個(gè)方面；4、根據內部控制目標開(kāi)展風(fēng)險評估；5、企業(yè)內部控制活動(dòng)的七大措施和兩大機制；6、內部控制信息與溝通；7、內部控制監督制度；8、企業(yè)內部控制規范體系實(shí)施中相關(guān)問(wèn)題解釋第1、2號；9、企業(yè)全面風(fēng)險管理體系建設。
四、企業(yè)內部控制應用指引
企業(yè)內部控制應用指引可以劃分為三類(lèi)，即內部環(huán)境類(lèi)指引、控制活動(dòng)類(lèi)指引、控制手段類(lèi)指引，基本涵蓋了企業(yè)資金流、實(shí)物流、人力流和信息流等各項業(yè)務(wù)和事項。具體為：
1、內部環(huán)境類(lèi)，5項，包扣組織架構、發(fā)展暫略、人力資源、社會(huì )責任、企業(yè)文化；
2、控制活動(dòng)類(lèi)，9項，包扣資金活動(dòng)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)、研究與開(kāi)發(fā)、工程項目、擔保業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、財務(wù)報告；
3、控制手段類(lèi)，4項，全面預算、合同管理、內部信息傳遞、信息系統。
五、最新新興內部控制應用制度
1、企業(yè)內部控制制度——衍生工具；2、企業(yè)內部控制制度——并購；3、企業(yè)內部控制制度——關(guān)聯(lián)交易；4、企業(yè)內部控制制度——內部審計。
六、企業(yè)內部控制評價(jià)指引解析
1、企業(yè)內部控制評價(jià)的目的；2、企業(yè)內部控制評價(jià)應當遵循的原則；3、企業(yè)內部控制評價(jià)的內容；4、企業(yè)內部控制評價(jià)的程序；5、企業(yè)內部控制缺陷的認定；6、企業(yè)內部控制評價(jià)報告。
七、企業(yè)內部控制審計指引解析
1、計劃審計工作；2、實(shí)施審計工作；3、評價(jià)控制缺陷；4、完成審計工作；5、出具審計報告。
八、《小企業(yè)內部控制規范（試行）》（財會(huì )［2017］21號）解析
1、小企業(yè)建立與實(shí)施內部控制應當遵循的原則；2、小企業(yè)建立與實(shí)施內部控制應當遵循的總體要求；3、小企業(yè)內部控制建立與實(shí)施；4、小企業(yè)建立與實(shí)施內部控制應當重點(diǎn)關(guān)注的管理領(lǐng)域；5、小企業(yè)內部控制監督。
課程理論支撐體系
1、現代企業(yè)制度理論；2、管理學(xué)理論與方法；3、公司法；4、會(huì )計法；5、內部控制政策。
課程引用重點(diǎn)案例
安然事件、美國世通故事事件、英國巴林銀行事件、日本八佰伴事件、香港百富勤故事事件、中航油事件、綠大地、猴王、萬(wàn)福生科、欣泰電氣、瑞幸咖啡、康得新、康美等財務(wù)造假案。
 

–陸教授，博士后、中國社會(huì )科學(xué)院產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學(xué)博士、深圳證券交易所金融證券博士后、深圳證券交易所財務(wù)顧問(wèn)服務(wù)中心主任、德邦證券首席經(jīng)濟學(xué)家、平安證券投資銀行總部執行總經(jīng)理。
資歷背景：中國社會(huì )科學(xué)院產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學(xué)博士學(xué)位，師從歷任中國社會(huì )科學(xué)院財貿經(jīng)濟研究所、工業(yè)經(jīng)濟研究所、經(jīng)濟研究所三大所所長(cháng)的我國著(zhù)名經(jīng)濟學(xué)家張卓元教授。曾任深圳證券交易所綜合研究所博士后及高級研究員、綜合性券商、首批保薦機構德邦證券首席經(jīng)濟學(xué)家兼研究所所長(cháng)?，F任平安證券投資銀行總部執行總經(jīng)理。
–近年來(lái)在《經(jīng)濟研究》、《管理世界》、《財貿經(jīng)濟》、《宏觀(guān)經(jīng)濟研究》、《經(jīng)濟體制改革》、《經(jīng)濟學(xué)家》、《光明日報》等發(fā)表論文280余篇，出版了《民國價(jià)格史》、《價(jià)格剛性論》、《投資影子價(jià)格論》、《價(jià)格水平上漲的微觀(guān)內生機制》、《看財務(wù)報告選股票》等專(zhuān)著(zhù)、2003年8月由中國財政經(jīng)濟出版社出版了《為自己干——MBO操作實(shí)務(wù)》一書(shū)（42萬(wàn)字），影響巨大，還出版了《投資經(jīng)濟分析》、《證券投資學(xué)》等主、參編著(zhù)作8本?？偪蒲谐晒窟_500多萬(wàn)字。多篇論文被轉載和獲優(yōu)秀論文獎，3本專(zhuān)著(zhù)獲優(yōu)秀著(zhù)作獎，1998年和2001年分別獲得中國經(jīng)濟學(xué)第一、二屆“薛暮橋獎”。主持和完成了“九五”國家社會(huì )科學(xué)基金項目和多項部省級科研項目。曾多次應邀擔任國家經(jīng)貿委、財政部、國務(wù)院國資委、全國工商聯(lián)、中國體改研究會(huì )等舉辦的管理層收購（MBO）、企業(yè)改制方案設計、股權激勵設計、企業(yè)購并、公司治理結構完善等高級研討會(huì )的主講教授。為中國證監會(huì )和深圳證券交易所進(jìn)行了《上市公司管理層收購（MBO）的實(shí)施與監管》、《上市公司股權激勵暫行管理辦法》、《上市公司治理結構準則則》、《上市公司高管行為準則》起草等的專(zhuān)題研究，曾在中央電視臺作過(guò)MBO專(zhuān)家訪(fǎng)談。被媒體和業(yè)界譽(yù)為“中國MBO第一人”。
–榮譽(yù)：被業(yè)界譽(yù)為企業(yè)改制的“老中醫”、“大法師”。兼任國家發(fā)展計劃委員會(huì )中國價(jià)格學(xué)會(huì )（協(xié)會(huì )）理事、國家科學(xué)技術(shù)部全國新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)委員會(huì )委員、中國技術(shù)經(jīng)濟學(xué)會(huì )理事、全國高校技術(shù)經(jīng)濟學(xué)會(huì )常務(wù)理事、中國管理科學(xué)院終生高級研究員、東南大學(xué)兼職教授等。獲國家有突出貢獻的中青年專(zhuān)家、江蘇省首批優(yōu)秀青年骨干教師、江蘇省“八五”先進(jìn)科技工作者、江蘇省“八五”建功立業(yè)先進(jìn)個(gè)人、江蘇省“青藍工程”跨世紀學(xué)術(shù)帶頭人、江蘇省“333人才工程”成員等多種榮譽(yù)稱(chēng)號和證書(shū)。
主講課程：
–《企業(yè)改制及上市前逐步規范運營(yíng)的基礎打造》
–《企業(yè)資本市場(chǎng)上市（重點(diǎn)與難點(diǎn)）操作》
–《企業(yè)資本運營(yíng)實(shí)務(wù)》
–《企業(yè)多元化投資與融資方式及方法》
–《企業(yè)私募融資PE和產(chǎn)業(yè)投資基金的組建及運營(yíng)》
–《企業(yè)并購及并購后的整合》
–《公司治理機構的完善》
–《企業(yè)業(yè)務(wù)定位及商業(yè)模式打造》
–《企業(yè)多種股權激勵方式與方法》
–《企業(yè)管理層收購（MBO）及公司的控制》
–《產(chǎn)業(yè)分析與投資行業(yè)及項目選擇》
–《企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的開(kāi)展和操作案例》
–《企業(yè)區域產(chǎn)權市場(chǎng)掛牌和新三板上市操作》
–《新三板的收購與重大資產(chǎn)重組操作》 

• 房地產(chǎn)企業(yè)的互聯(lián)網(wǎng)思維、O2O模式與創(chuàng )新?tīng)I銷(xiāo)

   

  【課程模塊】趨勢與思維篇：互聯(lián)網(wǎng)與社會(huì )化媒體時(shí)代的發(fā)展歷程“互聯(lián)網(wǎng)＋”的發(fā)展方向：人人互聯(lián)網(wǎng)、物物互聯(lián)網(wǎng)、業(yè)業(yè)互聯(lián)網(wǎng)移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)新媒體營(yíng)銷(xiāo)與傳統營(yíng)銷(xiāo)的核心區別房地產(chǎn)企業(yè)的新媒體營(yíng)銷(xiāo)團隊建設傳統行業(yè)互聯(lián)網(wǎng)化的三個(gè)階段房地產(chǎn)O2O模式的發(fā)展趨勢與典型應用案例移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)的基本特征：去中心化、去媒體化、去中介..

  ￥20,000   元/ 天

  人氣：1616  

  

• 新形勢下企業(yè)家及企業(yè)的刑事法律風(fēng)險與防控

   

  企業(yè)從它建立的第一天起，就面臨著(zhù)各種各樣的風(fēng)險，企業(yè)收益的取得、企業(yè)的生存和發(fā)展，都是在克服各種風(fēng)險的影響，有效管理各種風(fēng)險的條件下完成的?！缎谭ā返谌畻l規定：“公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機關(guān)、團體實(shí)施的危害社會(huì )的行為，法律規定為單位犯罪的，應當負刑事責任。”第三十一條規定：“單位犯罪的，對單位判處罰金，..

  ￥   元/ 天

  人氣：980  

  

• 互聯(lián)網(wǎng)+背景下企業(yè)的轉型之道

   

  課程背景：在互聯(lián)網(wǎng)+背景下，市場(chǎng)經(jīng)濟格局中的傳統經(jīng)營(yíng)理念日漸崩塌，舊系統在新環(huán)境的運作已經(jīng)力不從心。阿里巴巴、百度、京東、騰訊等互聯(lián)網(wǎng)老人和咪蒙、拼多多、ofo、抖音等新秀們入侵了一個(gè)又一個(gè)傳統企業(yè)的地盤(pán)，先是不斷的蠶食、然后是沖擊、最后是顛覆，對整個(gè)傳統行業(yè)的企業(yè)進(jìn)行圍剿和轟炸，傳統企業(yè)要進(jìn)行互聯(lián)網(wǎng)轉型已經(jīng)成為了共識。企業(yè)到底怎么轉型，怎么迎接互聯(lián)..

  ￥25,400   元/ 天

  人氣：949  

  

• 大數據AI+時(shí)代下企業(yè)的變革與應對

   

  課程背景：阿里巴巴推出了無(wú)人酒店，海底撈要炒員工的魷魚(yú)，開(kāi)無(wú)人火鍋店?；ヂ?lián)網(wǎng)來(lái)了！大數據來(lái)了！人工智能來(lái)了！排山倒海，不可阻擋，企業(yè)正處在新技術(shù)變革的風(fēng)尖浪口。不容質(zhì)疑，新技術(shù)對企業(yè)運營(yíng)效率的驅動(dòng)越來(lái)越強，最后一定發(fā)生從裂變到核變的效應。我們可以肯定：只有通過(guò)大數據才能有效挖掘客戶(hù)需求，才能得出精準解決方案；通過(guò)大數據運營(yíng)來(lái)創(chuàng )造商業(yè)價(jià)值是未來(lái)公司發(fā)展..

  ￥22,300   元/ 天

  人氣：1328  

  

• 銀行柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險防范與內部控制

   

  第一講： 為什么操作風(fēng)險是營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)面臨的主要風(fēng)險一、從一起銀行案件了解操作風(fēng)險的成因二、操作風(fēng)險涵義二、操作風(fēng)險的分類(lèi)1.人員風(fēng)險2.流程風(fēng)險3.IT系統及技術(shù)風(fēng)險4.外部事件風(fēng)險四、操作風(fēng)險特點(diǎn)五、操作風(fēng)險防范對策第二講：會(huì )計結算業(yè)務(wù)的風(fēng)險管控措施一、個(gè)人結算業(yè)務(wù)1. 對身份異常的個(gè)人結算賬戶(hù)的身份識..

  ￥   元/ 天

  人氣：2262  

  

• 制造型企業(yè)的杰出生產(chǎn)經(jīng)理

   

  第一講: 生產(chǎn)制造企業(yè)形形色色的困境一、企業(yè)現狀二、七大浪費三、四個(gè)瓶頸1、物料脫節2、計劃不準3、交期難保四、協(xié)調不周第二講: 生產(chǎn)經(jīng)理的使命與職責1、生產(chǎn)經(jīng)理的地位與界定2、對三個(gè)階層人員的不同立場(chǎng)3、生產(chǎn)經(jīng)理的十大不足4、生產(chǎn)經(jīng)理的管理藝術(shù)5、生產(chǎn)經(jīng)理的十使命6、生產(chǎn)經(jīng)理的產(chǎn)生形式..

  ￥   元/ 天

  人氣：3304