“財稅信息化+金三再升級”下建筑業(yè)企業(yè)財稅風(fēng)險管控實(shí)務(wù)與稽查應對

【培訓對象】
董事長(cháng)、總經(jīng)理、采購經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)、預算、造價(jià)、企業(yè)財務(wù)總監、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、會(huì )計主管、相關(guān)財務(wù)人員。

【培訓收益】
1、從稅收政策角度，深入解讀與建筑業(yè)企業(yè)實(shí)務(wù)相關(guān)的新稅收政策； 2、從發(fā)票管理角度，幫助建筑業(yè)企業(yè)梳理發(fā)票主要涉稅風(fēng)險點(diǎn)，引導學(xué)員制定切合企業(yè)實(shí)際的發(fā)票管理制度； 3、從會(huì )計核算角度，詳細解讀建筑業(yè)增值稅和會(huì )計準則最新核算實(shí)務(wù)； 4、從納稅申報角度，深入講解建筑業(yè)所得稅和增值稅主要納稅申報表的填寫(xiě)技巧和實(shí)務(wù)； 5、從稅務(wù)稽查和內部控制設計角度，指導建筑業(yè)企業(yè)識別財稅風(fēng)險、評估財稅風(fēng)險，制定建筑業(yè)風(fēng)險管理流程，應對財稅風(fēng)險；

第一部分 建筑業(yè)企業(yè)業(yè)務(wù)財務(wù)融合環(huán)境下主要涉稅風(fēng)險
1、建筑業(yè)企業(yè)生存環(huán)境及主要風(fēng)險來(lái)源；
2、增值稅下建筑業(yè)企業(yè)銷(xiāo)項側和進(jìn)項側的各類(lèi)主要財稅風(fēng)險點(diǎn)；
3、建筑業(yè)企業(yè)所得稅下收入側和費用側的各類(lèi)主要財稅風(fēng)險點(diǎn)；
4、建筑業(yè)企業(yè)自身財稅主要風(fēng)險點(diǎn)管理及控制；
5、新財稅環(huán)境下建筑業(yè)稅務(wù)稽查涉稅風(fēng)險點(diǎn)及管控
6、建筑業(yè)企業(yè)財稅風(fēng)險與內部控制案例分享及探討；
第二部分 建筑業(yè)企業(yè)發(fā)票涉稅實(shí)務(wù)管理與風(fēng)險應對
1、新稅收政策下對各類(lèi)發(fā)票管理的主要措施；
2、建筑業(yè)企業(yè)發(fā)票管理實(shí)務(wù)與風(fēng)險點(diǎn)梳理；
3、建筑業(yè)企業(yè)發(fā)票開(kāi)具實(shí)務(wù)與風(fēng)險管理；
4、建筑業(yè)企業(yè)發(fā)票的取得管理實(shí)務(wù)與風(fēng)險控制；
5、建筑業(yè)企業(yè)發(fā)票傳遞管理實(shí)務(wù)與風(fēng)險控制；
6、建筑業(yè)企業(yè)所得稅發(fā)票管理涉稅風(fēng)險與管控；
7、建筑業(yè)加強增值稅專(zhuān)用發(fā)票管理主要措施；
第三部分 建筑業(yè)最新財稅政策梳理和主要政策深度解讀及疑難問(wèn)題處理
1、2018年企業(yè)最新稅收政策梳理；
2、營(yíng)業(yè)稅改征增值稅建筑業(yè)主要新政策深度解讀與疑難問(wèn)題處理；
（1）2016年3月23日，財稅[2016]36號 《財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開(kāi)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》（簡(jiǎn)稱(chēng)“2016年36號文”四個(gè)附件 ）；
（2）2016年 3月31 日，國家稅務(wù)總局2016年第17號國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布《納稅人跨縣（市、區）提供建筑服務(wù)增值稅征收管理暫行辦法》的公告；
（3）2016年 4月 19 日，國家稅務(wù)總局公告2016年第23號《國家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開(kāi)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)有關(guān)稅收征收管理事項的公告》 ；
（4）2016年 5月 6 日，國家稅務(wù)總局公告2016年第29號 國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布《營(yíng)業(yè)稅改征增值稅跨境應稅行為增值稅免稅管理辦法（試行）》的公告；
（5）2016年7月6日，稅總發(fā)【2016】106號《關(guān)于優(yōu)化外出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)稅收管理證明相關(guān)制度和辦理程序的意見(jiàn)》；
（6）2016年7月23日，財稅【2016】74號《關(guān)于納稅人異地預繳增值稅有關(guān)城建稅和教育費附加政策問(wèn)題的通知》；
（7）2016年 8月 18 日， 國家稅務(wù)總局公告2016年第53號 《國家稅務(wù)總局關(guān)于營(yíng)改增試點(diǎn)若干征管問(wèn)題的公告》；
（8）2016年 11 月 4 日， 國家稅務(wù)總局公告2016年第69號 《國家稅務(wù)總局關(guān)于在境外提供建筑服務(wù)等有關(guān)問(wèn)題的公告》 ；
（9）2016年 12 月 21 日， 財稅[2016]140號《財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于明確金融、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、教育輔助服務(wù)等增值稅政策的通知》 ；
（10）2017年4 月20 日 ， 國家稅務(wù)總局公告2017年第11號 《國家稅務(wù)總局關(guān)于進(jìn)一步明確營(yíng)改增有關(guān)征管問(wèn)題的公告》；
（11）2017年 7月 11日， 財稅[2017]58號《財政部、稅務(wù)總局關(guān)于建筑服務(wù)等營(yíng)改增試點(diǎn)政策的通知》；
（12）2017年9月15日，稅總發(fā)【2017】103號《國家稅務(wù)總局關(guān)于創(chuàng )新跨區涉稅事項報驗管理制度的通知》；
（13）2017年 11月 26日， 國家稅務(wù)總局公告2017年第43號《國家稅務(wù)總局關(guān)于簡(jiǎn)化建筑服務(wù)增值稅簡(jiǎn)易計稅方法備案事項的公告》；
（14）其他；
3、建筑業(yè)跨境業(yè)務(wù)主要相關(guān)政策深度解讀與疑難問(wèn)題處理；
4、建筑業(yè)企業(yè)所得稅最新主要相關(guān)政策深度解讀與疑難處理；
5、建筑業(yè)增值稅會(huì )計核算規范與主要核算疑難問(wèn)題處理；
6、其他；
第四部分：營(yíng)改增對建筑業(yè)企業(yè)的影響與應對
1、“營(yíng)改增”對建筑業(yè)整體影響及經(jīng)濟效應分析；
2、“營(yíng)改增”對建筑業(yè)的具體影響：
（1）“營(yíng)改增”對建筑業(yè)財務(wù)指標的影響；
（2）“營(yíng)改增”對建筑業(yè)成本項目的影響；
（3）“營(yíng)改增”對建筑業(yè)采購工作的影響；
（4）“營(yíng)改增”對建筑業(yè)合同管理的影響；
（5）“營(yíng)改增”對建筑業(yè)計劃工作的影響；
（6）“營(yíng)改增”對建筑業(yè)物資管理的影響；
（7）“營(yíng)改增”對建筑業(yè)現金流的影響；
（8）“營(yíng)改增”對建筑業(yè)發(fā)票工作的影響；
（9）“營(yíng)改增”對建筑業(yè)現有管理模式的影響；
（10）“營(yíng)改增”對招投標工作以及企業(yè)內部定額的影響；
(11) “營(yíng)改增”對掛靠、資質(zhì)共享等經(jīng)營(yíng)模式的影響；
第五部分 增值稅 “票表稅”比對新政下建筑業(yè)企業(yè)涉稅實(shí)務(wù)與風(fēng)險應對
1、“營(yíng)改增+金稅三期”下增值稅9張納稅申報表結構分析；
2、增值稅納稅申報表（主表）結構及主要涉稅風(fēng)險提示分析及應對；
3、增值稅納稅申報表（附表一）結構及主要涉稅風(fēng)險提示分析及應對；
4、增值稅納稅申報表（附表二）結構及主要涉稅風(fēng)險提示分析及應對；
5、增值稅納稅申報表（附表三）結構及主要涉稅風(fēng)險提示分析及應對；
6、增值稅納稅申報表（附表四）結構及主要涉稅風(fēng)險提示分析及應對；
7、增值稅納稅申報表（附表五）結構及主要涉稅風(fēng)險提示分析及應對；
8、增值稅納稅申報表（其他附表）結構及主要涉稅風(fēng)險提示分析及應對；
9、增值稅納稅申報表主表與各類(lèi)附表間邏輯關(guān)系涉稅風(fēng)險提示以應對；
第六部分 2018年建筑業(yè)稅務(wù)稽查新形勢與風(fēng)險管理應對
1、“營(yíng)改增+金稅三期”下的稅務(wù)稽查主要變化；
2、稅務(wù)稽查的方法與案例分析；
3、稅務(wù)稽查主要政策文件解讀與應用
（1）稅總便函【2017】29號文國家稅務(wù)總局稽查局關(guān)于印發(fā)《2017年稅務(wù)稽查重點(diǎn)工作安排》的通知
（2）稅總發(fā)[2016]71號 國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《稅務(wù)稽查案源管理辦法（試行）》的通知精講；
（3）稅總發(fā)[2016]73號 國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《稅務(wù)稽查隨機抽查對象名錄庫管理辦法（試行）》的通知精講；
（4）稅總發(fā)[2016]74號 國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《稅務(wù)稽查隨機抽查執法檢查人員名錄庫管理辦法（試行）》的通知精講；
（5）稅總發(fā)[2016]84號 國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《國家稅務(wù)局 地方稅務(wù)局聯(lián)合稽查工作辦法（試行）》的通知精講；
4、主要稅種稅務(wù)稽查風(fēng)險提示與應對稅務(wù)
第七部分：建筑企業(yè)財稅信息化下風(fēng)險應對策略
1、編制營(yíng)改增企業(yè)增值稅進(jìn)項稅抵扣管理手冊；
2、梳理營(yíng)改增企業(yè)上游下游企業(yè)納稅人身份手冊；
3、編制營(yíng)改增企業(yè)進(jìn)項管理辦法；
4、編制營(yíng)改增企業(yè)銷(xiāo)項管理辦法；
5、營(yíng)改增企業(yè)各項合同涉稅發(fā)票條款；
6、制定營(yíng)改增企業(yè)發(fā)票管理制度；
第八部分：建筑業(yè)企業(yè)財稅信息化下內部控制設計與實(shí)施
1、企業(yè)常見(jiàn)的內部控制活動(dòng)設計；
2、建筑業(yè)企業(yè)資金活動(dòng)內部控制流程的設計與實(shí)施；
3、建筑業(yè)企業(yè)采購業(yè)務(wù)內部控制流程的設計與實(shí)施；
4、建筑業(yè)企業(yè)資產(chǎn)管理內部控制流程的設計與實(shí)施；
5、建筑業(yè)企業(yè)銷(xiāo)售業(yè)務(wù)內部控制流程的設計與實(shí)施；
6、建筑業(yè)企業(yè)合同管理內部控制流程的設計與實(shí)施；
7、建筑業(yè)企業(yè)內部信息傳遞內部控制流程設計與實(shí)施；
8、建筑業(yè)企業(yè)信息系統內部控制流程設計與實(shí)施；
9、建筑業(yè)企業(yè)財務(wù)報告內部控制流程設計與實(shí)施； 

夏文杰全國資深財稅實(shí)戰專(zhuān)家，高校教師，副教授，清華大學(xué)職業(yè)經(jīng)理訓練中心總裁研修班、卓越財稅管理高級研究班特邀講師，北京理工大學(xué)EDP中心中小企業(yè)領(lǐng)軍人才高級研修班特邀講師，中華會(huì )計網(wǎng)校特聘講師，中稅網(wǎng)集團特聘財稅講師，北京中建政研信息咨詢(xún)中心專(zhuān)家委員會(huì )委員，天元鴻鼎咨詢(xún)集團特聘專(zhuān)家講師，河北省財政廳財稅特聘（專(zhuān)家）講師、河北省第七屆會(huì )計學(xué)會(huì )理事、石家莊市裕華區人民政府決策咨詢(xún)委員會(huì )財政金融組委員，億企贏(yíng)財稅學(xué)院特聘講師，中建培管理咨詢(xún)網(wǎng)特聘講師、會(huì )計匯特聘講師、航天信息股份有限公司（北京）特聘財稅講師，大連龍圖信息技術(shù)股份有限公司簽約特聘財稅講師、北京英特鈉爾睿智稅務(wù)師事務(wù)所有限公司首席顧問(wèn)、全國會(huì )計繼續教育網(wǎng)校特聘輔導教師，中華稅務(wù)咨詢(xún)網(wǎng)特聘講師。兼任多家企業(yè)財稅顧問(wèn)、兼任多家大型企業(yè)財稅、內部控制培訓講師。
主講課程：企業(yè)財務(wù)會(huì )計、稅法、出口退（免）稅會(huì )計、成本會(huì )計、稅務(wù)會(huì )計、企業(yè)內部控制、企業(yè)財稅風(fēng)險管理等課程。核心期刊公開(kāi)發(fā)表論文7篇、編寫(xiě)教材9部。