財會(huì )集訓3天2晚：新稅政下企業(yè)稅務(wù)風(fēng)控籌劃征管稽查應對實(shí)操

【培訓對象】
企業(yè)基礎財會(huì )人員、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、財務(wù)總監、會(huì )計師稅務(wù)師事務(wù)所合伙人、律師、老板等

【培訓收益】
通過(guò)實(shí)訓，提高企業(yè)財會(huì )人員及相關(guān)人員的稅務(wù)風(fēng)控能力和稅務(wù)籌劃水平，同時(shí)提高稅務(wù)稽查及反避稅應對技巧。

 3天2晚財稅實(shí)訓計劃 歡迎財稅咨詢(xún)或會(huì )計服務(wù)公司、會(huì )計師稅務(wù)師事務(wù)所及培訓機構洽談合作！

第1天

白天：減稅降費新政深度解讀及風(fēng)險點(diǎn)分析

晚上：“金三”并庫后企業(yè)13項稅務(wù)風(fēng)險及案例解析

咨詢(xún)答疑（30分鐘）

第2天：

白天：稅收征管趨勢與稅務(wù)稽查重點(diǎn)及應對

晚上：稅務(wù)稽查案例分析（個(gè)稅社保聯(lián)查重點(diǎn)解析及應對策略）

咨詢(xún)答疑（30分鐘）

第3天

白天：稅收新政下企業(yè)與個(gè)人稅務(wù)籌劃技巧、案例分析及實(shí)操

咨詢(xún)答疑（30分鐘）

 

3天2夜課程大綱目錄：

減稅降費新政解讀及風(fēng)險點(diǎn)分析

模塊1 減稅降費的動(dòng)因、特點(diǎn)及影響

模塊2 增值稅新政解讀及風(fēng)險點(diǎn)解析

模塊3 企業(yè)所得稅新政解讀及風(fēng)險分析

模塊4 個(gè)人所得稅新政解讀及風(fēng)險分析

模塊5 地方稅費新政解讀及風(fēng)險分析

模塊6 社保新政解讀及風(fēng)險點(diǎn)分析

金三并庫后企業(yè)13項稅務(wù)風(fēng)險及案件解析

第一模塊 金稅三期都有哪些強大功能 　

第二模塊 金稅三期時(shí)代企業(yè)財務(wù)報表預警指標和納稅評估預警指標的運用與稅收風(fēng)險識別

　1、財務(wù)報表預警指標的運用與稅收風(fēng)險識別

　　(1) 突然增加的費用將會(huì )導致系統預警

　　(2) 預收賬款過(guò)大會(huì )導致系統預警

　　(3) 企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入成本率異常將會(huì )導致系統預警

　　(4) 賬面存貨率過(guò)高將會(huì )導致系統預警

　　(5) 固定資產(chǎn)綜合折舊率變動(dòng)異常將會(huì )導致系統預警 　

2、納稅評估預警指標的運用于稅收風(fēng)險識別

　　(1) 企業(yè)所得稅行業(yè)預警稅負率

　　(2) 行業(yè)預警利潤率

　　(3) 增值稅稅負率

　　(4) 增值稅行業(yè)預警稅負率

　　(5) 稅負標準差及稅負預警

　　(6) 增值稅納稅評估指標

　　(7) 所得稅納稅評估指標

思考：企業(yè)財務(wù)報表預警指標與稅務(wù)機關(guān)納稅評估預警指標

之間的相關(guān)性如何體現出來(lái)？

第三模塊 金稅三期財務(wù)報表與納稅評估風(fēng)險預案例分析

1、財務(wù)報表風(fēng)險預警案例分析

2、納稅評估風(fēng)險預警案例分析

第四模塊 企業(yè)稅收風(fēng)險的內外部因素分析

　 1、稅收風(fēng)險的內在因素

　 2、稅收風(fēng)險的外在因素

　 3、企業(yè)稅收風(fēng)險控制的關(guān)鍵

思考： 你覺(jué)得你公司高層對本公司稅務(wù)風(fēng)險是否重視？部

門(mén)協(xié)調應對風(fēng)險的狀況如何？

第五模塊 案例分析金稅三期時(shí)代企業(yè)13大稅務(wù)風(fēng)險

　　1、申報程序風(fēng)險

　　2、增值稅納稅人身份選擇風(fēng)險

　　3、適用稅率風(fēng)險

　　4、預繳稅款抵減應納稅額的風(fēng)險

　　5、合同價(jià)款風(fēng)險

　　6、結算方式的涉稅風(fēng)險

　　7、“四流”不一致的風(fēng)險

　　8、增值稅專(zhuān)用發(fā)票管理風(fēng)險

　　9、進(jìn)項稅抵扣不合規的風(fēng)險

10、供應商管理風(fēng)險

11、關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險

12、所得稅優(yōu)惠取消備案的稅務(wù)風(fēng)險

13、工資避稅風(fēng)險

思考：您認為你公司在應對以上13項稅務(wù)風(fēng)險應方面有哪些做得還不夠好？

第六模塊 企業(yè)應如何完善稅收風(fēng)險內控機制

1、完善稅收風(fēng)險內控機制及管理規范

2、提升稅收風(fēng)險內控機制組織化、科學(xué)化、精細化水平

3、借助稅務(wù)機關(guān)的力量，完善稅收風(fēng)險內控機制建設

稅收征管趨勢與稅務(wù)稽查重點(diǎn)及應對策略

模塊 1 稅收征管改革的主要內容

模塊 2 大數據時(shí)代稅收征管新趨勢

模塊 3 稅務(wù)稽查體制的改革及稽查趨勢

模塊 4 稅務(wù)稽查重點(diǎn)及關(guān)鍵指標分析

模塊 5 社保+個(gè)稅聯(lián)查時(shí)代的稽查應對

模塊 6 如何跟稅務(wù)稽查打交道？

稅務(wù)稽查10大案例分析及思考

1、一封協(xié)查函牽出的7.6億元團伙虛開(kāi)大案

2、企業(yè)兩套賬，公司總經(jīng)理、財務(wù)總監、會(huì )計被判刑！

3、 因境內關(guān)聯(lián)交易被稅局調增應稅所得額2387萬(wàn)元彌補虧損后實(shí)際補繳企業(yè)所得稅4398.85萬(wàn)元

4、5個(gè)最新案例,揭示“股權轉讓”中稅務(wù)機關(guān)檢查重點(diǎn)

5、爬蟲(chóng)”技術(shù)挖出導管公司3千萬(wàn)避稅大案

6、研發(fā)加計扣除被稽查追繳所得稅、增值稅等稅款合計達8189萬(wàn)元

7、兩起跨境情報交換案件竟追繳2.8億多稅款

8、還有這種操作！凍海參被“循環(huán)”出口騙取退稅，涉案金額近2億

9、相對人善意取得違規發(fā)票不構成應受處罰的違法行為

10、轉讓限售股，企業(yè)緣何多繳稅款1.28億元。

深度思考討論：現場(chǎng)交流互動(dòng)討論

❶為何虛開(kāi)發(fā)票年年嚴打年年有。根源何在？

❷你認為兩套賬能長(cháng)久存在下去嗎？應如何并軌為一套？

❸股權轉讓大案小案年年都發(fā)生，納稅人真不知道轉讓價(jià)太低大多數情況下稅務(wù)局會(huì )調整嗎？

❹騙取出口退稅高壓線(xiàn)千萬(wàn)別碰，弄不好要坐牢。

❺企業(yè)關(guān)聯(lián)交易如何做到合規？如何防范風(fēng)險？

❻研發(fā)費加計扣除的主要風(fēng)險在哪？為何很多企業(yè)研發(fā)費歸集方面請了事務(wù)所幫忙還是過(guò)不了稅局那關(guān)？等等。

稅收新政下的企業(yè)和個(gè)人稅務(wù)籌劃技巧及案例分析

模塊一 稅務(wù)籌劃的基本平臺和手段

一、稅收籌劃基本知識

二、稅收籌劃基本平臺和手段

三、稅收籌劃基本操作思路

四、稅收籌劃三大層面 ---稅務(wù)籌劃“金三角”模型

模塊二 后營(yíng)改增時(shí)代增值稅所得稅籌劃要點(diǎn)及案例精講

一、增值稅籌劃方法

1.利用增值率判別法選擇納稅人身份的籌劃

2. 利用進(jìn)項稅額抵扣規定的籌劃

3.利用公司內部分立進(jìn)行納稅籌劃

4.混業(yè)經(jīng)營(yíng)的稅收籌劃

5.創(chuàng )造符合政策規定的條件進(jìn)行節稅

二、營(yíng)改增時(shí)代增值稅稅收籌劃的要點(diǎn)

三、增值稅籌劃案例精講

四、企業(yè)所得稅籌方法

1.利用稅收優(yōu)惠政策籌劃，選擇投資地區與行業(yè)。

2.合理利用企業(yè)的組織形式開(kāi)展稅務(wù)籌劃

3.利用折舊方法開(kāi)展稅務(wù)籌劃

4.利用存貨計價(jià)方法開(kāi)展稅務(wù)籌劃

5.利用收入確認時(shí)間的選擇開(kāi)展稅務(wù)籌劃

6.利用費用扣除標準的選擇開(kāi)展稅務(wù)籌劃

7.股權轉讓的稅收籌劃

8.所得稅籌劃案例精選

案例1案例2案例3案例4

模塊三 6大行業(yè)稅務(wù)籌劃技巧及案例分析

1.建筑施工業(yè)

2 交通運輸及物流行業(yè)

3.商業(yè)

4. 金融保險業(yè)

5. 餐飲酒店行業(yè)

6. 商務(wù)服務(wù)業(yè)

模塊四 企業(yè)綜合性稅務(wù)籌劃要點(diǎn)及案例精講

一、企業(yè)投資的稅收籌劃要點(diǎn)及案例精講

二、企業(yè)融資的稅收籌劃要點(diǎn)及案例精講

三、企業(yè)并購與重組的稅收籌劃要點(diǎn)及案例精講

1. 企業(yè)資產(chǎn)收購的稅收籌劃要點(diǎn)

2. 企業(yè)股權收購稅收籌劃要點(diǎn)（參見(jiàn)資產(chǎn)收購稅收籌劃）

3. 企業(yè)合并的稅收籌劃要點(diǎn)

4.企業(yè)分立的稅收籌劃要點(diǎn)（參見(jiàn)合并的稅收籌劃）

5.企業(yè)債務(wù)重組的稅收籌劃要點(diǎn)

6.企業(yè)并購重組稅務(wù)籌劃案例精選

案例1案例2 案例3案例 4

模塊五 個(gè)人所得稅改革后的稅務(wù)籌劃

一、企業(yè)員工股權激勵的稅務(wù)籌劃（HR特別注意）

二、獎金的稅務(wù)籌劃要點(diǎn)(HR和財務(wù)特別注意）

三、個(gè)人所得稅改革要點(diǎn)及對個(gè)稅籌劃的影響

1. 個(gè)人所得稅改革要點(diǎn)

●工薪、勞務(wù)報酬、稿酬和特許費四項勞動(dòng)所得綜合征稅；

●起征點(diǎn)由每月3500提高至每月5000（每年6萬(wàn)元）；

●首次增加子女教育支出、繼續教育支出、大病醫療支出、住房貸款利息和住房租金等專(zhuān)項附加扣除；

●優(yōu)化調整稅率結構，擴大較低檔稅率級距；

●第一次把反避稅條款寫(xiě)進(jìn)了個(gè)人所得稅法。

問(wèn)題：高凈值人士資產(chǎn)配置和財富傳承稅務(wù)風(fēng)險增大？

2. 個(gè)稅改革后的直接節稅效應

●首次增加子女教育支出、繼續教育支出、大病醫療支出、住房貸款利息和住房租金等專(zhuān)項附加扣除。

●勞務(wù)、稿酬、特許權使用費所得稅負減輕

●增加子女教育、大病醫療等專(zhuān)項附加扣除

●起征點(diǎn)每年六萬(wàn)，起征點(diǎn)若實(shí)行指數化，以后個(gè)稅的節稅效應更明顯。

3.國地稅合并后企業(yè)工資避稅的風(fēng)險

4.企業(yè)要謹慎使用風(fēng)險很大的個(gè)稅避稅方式

5.個(gè)稅改革后個(gè)人所得稅籌劃注意要點(diǎn)

模塊六 稅收籌劃失敗的10大原因分析

一、對稅法、稅收政策理解不準

二、缺少公司各部門(mén)支持

三、沒(méi)有充分考慮到非稅成本

四、納稅義務(wù)發(fā)生并確定后才進(jìn)行稅務(wù)籌劃

五、曲解稅務(wù)籌劃本意，名為“籌劃”實(shí)為偷逃稅

六、稅務(wù)籌劃缺少“合理商業(yè)目的”或正當理由

七、對潛在稅務(wù)風(fēng)險缺乏專(zhuān)業(yè)認知

八、對稅務(wù)代理中介和籌劃“大師”的過(guò)分依賴(lài)和信任

培訓方式：老師主講+課間討論+咨詢(xún)答疑

培訓時(shí)間：3天2夜

3天2晚財稅集訓，讓企業(yè)財會(huì )人員系統掌握最新稅收新政下企業(yè)稅務(wù)風(fēng)控籌劃稽查反避稅應對技巧，增強企業(yè)財務(wù)增值能力和商業(yè)價(jià)值，提高企業(yè)持續競爭力！

 鮑老師（Michael）,知名稅務(wù)籌劃實(shí)戰專(zhuān)家。資深稅務(wù)稽查及反避稅應對危機解除方案提供者。國家公派留英學(xué)者。北清商學(xué)院培訓網(wǎng)財務(wù)管理模塊專(zhuān)家。上海交大客座教授。清華大學(xué)MBA/浙江大學(xué)MBA特聘稅務(wù)籌劃教授。山東大學(xué)簽約高端師資。國家稅務(wù)總局前反避稅講師團核心成員。資深企業(yè)合理避稅與高凈值人士資產(chǎn)配置及家族財富傳承稅務(wù)規劃培訓師。多家家大型企業(yè)集團特聘稅務(wù)顧問(wèn)。針對企業(yè)避稅節稅與高凈值人士資配傳承的知名稅籌平臺 ----“光稅寶稅務(wù)規劃工作室”創(chuàng )始人。香港稅務(wù)學(xué)會(huì )理事；香港理大《亞太稅務(wù)雜志》特約撰稿人。

鮑老師還是中國最大企業(yè)內訓交易服務(wù)平臺中國培訓網(wǎng)和最大線(xiàn)上職場(chǎng)崗位培訓機構英盛網(wǎng)認證財稅名師。200家媒體聚焦報道的“2017中國企業(yè)學(xué)習節”期間專(zhuān)家評定和20萬(wàn)網(wǎng)友投票選出的中國企業(yè)教育培訓50位名師之一（專(zhuān)業(yè)性名師第一名）。在《國際稅收評論》發(fā)表英文稅收論文13篇，著(zhù)有《國際稅收新發(fā)展》1部。

鮑靈光主講課程
★金稅三期時(shí)代企業(yè)稅收籌劃與稅收風(fēng)控
★高凈值人士理財投資規劃、家族信托與稅收籌劃方略
★“走出去”企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險應對與稅務(wù)籌劃
★企業(yè)中高層財務(wù)人員必備稅收籌劃知識與技巧
★企業(yè)合理避稅技巧及案例分析