《企業(yè)所得稅的規則、原理與納稅籌劃方案班》

【培訓對象】
財務(wù)總監、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)會(huì )計、會(huì )計人員、企業(yè)管理者等

【培訓收益】
得稅與發(fā)票的關(guān)系到底是怎么的？無(wú)票支出到底能否稅前扣除？
要像內行一樣把控所得稅的基礎規則和原理；
所得稅收入規則的把控，全球納稅義務(wù)；     
所得稅稅前扣除的規則--四步曲，第一步--三性原則 
所得稅的征收管理，避稅與反避稅的規則
虛開(kāi)防不勝防，面對虛開(kāi)的指控，內行會(huì )計如何應對？如何自我保護？
通過(guò)N多家實(shí)操案例剖析，講解所得稅的"規則和原理，納稅籌劃、風(fēng)險把控"，掌握所得稅基本思路與方法。

 第一講：企業(yè)所得稅的原理與基本規則（約11個(gè)籌劃案例）

1.所得稅的規則--案例：沒(méi)發(fā)票，到底能否扣除？

2.所得稅的規則--案例：沒(méi)發(fā)票，法院會(huì )怎么判？

3.所得稅的規則--案例：沒(méi)取得發(fā)票，算偷稅嗎？

4.所得稅的規則--案例：沒(méi)發(fā)票，稽查拿你怎么辦？

5.所得稅的規則--案例：發(fā)票，最遲什么時(shí)間取得？

6.所得稅的規則--案例：沒(méi)發(fā)票，到底有何風(fēng)險？

7.所得稅的規則--案例：沒(méi)發(fā)票，老會(huì )計如何處理？

8.所得稅的規則--案例：沒(méi)發(fā)票，被查的概率有多大？

9.所得稅的規則--案例：沒(méi)發(fā)票，賬務(wù)如何處理？

第二章：收入的規則與籌劃（約84個(gè)籌劃案例）

1.收入規則的把握--居民企業(yè)的規則

2.收入規則的把握--居民企業(yè)全球納稅規則

3.收入規則的把握--合伙企業(yè)所得稅處理

4.收入規則的把握--幾個(gè)基礎要點(diǎn)

5.收入規則的把握--外國企業(yè)和中國企業(yè)

6.收入規則的把握--收入的認知

7.所得稅--收入的確認規則

9.所得稅--視同銷(xiāo)售的規則

10.收入規則的把握--收入與發(fā)票的規則

11.收入規則的把握--銷(xiāo)售折扣、折讓的規則

第三章：不征稅、免稅收入的規則與籌劃（約4個(gè)籌劃案例）

1.不征稅與免稅的區別

2.不征稅收入的規則與把控

3.免稅收入的規則與把控

第四章：企業(yè)所得稅的優(yōu)惠類(lèi)型（約8個(gè)籌劃案例）

1.收入規則的把握--股息紅利免稅

2.收入規則的把握--減計收入

3.收入規則的把握--所得減免

4.收入規則的把握--虧損彌補

5.收入規則的把握--抵扣應納稅所得額

6.收入規則的把握--直接減免所得稅額

7.所得稅優(yōu)惠-無(wú)限期享受減免的優(yōu)惠

8.收入規則的把握--無(wú)限期享受減免的優(yōu)惠

9.收入規則的把握--程序性要求

第五章：所得稅的征收管理規則（約16個(gè)籌劃案例）

1.企業(yè)所得稅年度納稅規則--預征與預繳

2.企業(yè)所得稅年度納稅規則，避稅是一種安排

3.企業(yè)所得稅年度納稅規則，一般反避稅

4.資本弱化

5.彌補虧損五項性禁止規定

6.所得稅兩項扣繳義務(wù)

7.總分公司的匯總納稅的規則

8.總分公司的匯總納稅五步曲

9.關(guān)聯(lián)調整的規則

第六章：所得稅稅前扣除的規則與籌劃（約86個(gè)籌劃案例）

1.稅前扣除的規則--四步曲，第一步--三性原則

2.稅前扣除的規則--資產(chǎn)原值

3.稅前扣除的規則--工資，你是不是我的雇員

4.稅前扣除的規則--接受個(gè)人提供服務(wù)

5.稅前扣除的規則--福利費的扣除規則

6.稅前扣除的規則--月餅稅與職工食堂

7.稅前扣除的規則--招待費

8.稅前扣除的規則--職工教育經(jīng)費

9.稅前扣除的規則--廣宣費

10.稅前扣除的規則--工會(huì )經(jīng)費

11.稅前扣除的規則--費用、補貼、資產(chǎn)

12.稅前扣除的規則--損失的扣除

13.稅前扣除的規則--固定資產(chǎn)折舊的扣除

14.稅前扣除的規則--開(kāi)辦費的扣除

15.稅前扣除的規則--加計扣除

16.稅前扣除的規則--房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)的無(wú)奈

17.稅前扣除的規則--善意取得虛開(kāi)扣除問(wèn)題

 

第七章：所得稅發(fā)票與證據的關(guān)系（約20個(gè)籌劃案例）

1.發(fā)票的基本常識

2.以票控稅的思維及邏輯

3.業(yè)務(wù)與發(fā)票

4.發(fā)票的效力--“以票控稅”

5.暫估的風(fēng)險把控

6.發(fā)票不是萬(wàn)能的

7.如何做好發(fā)票工作？

8.被查到虛假發(fā)票怎么辦？

9.做好發(fā)票管理工作的三個(gè)要點(diǎn)

第八章：法律責任與維權（約6個(gè)籌劃案例）

1.執法的本質(zhì)

2.零申報行不行？

3.法律責任，定性很關(guān)鍵

4.事實(shí)與維權

– 注冊會(huì )計師、法務(wù)會(huì )計師

– 中國管理科學(xué)研究院 客座教授 研究員

– 曾任：中國新型房屋集團河南區（央企）丨投融資總監

– 曾任：鷹牌衛?。ㄖ袊┘瘓F（知名企業(yè)）丨財務(wù)總監

– 房老師財稅科班出身，從事財稅實(shí)踐十余年，在企業(yè)投融資策略、稅收籌劃與風(fēng)險應對等方面積累了豐富的實(shí)戰及培訓經(jīng)驗。每年為各類(lèi)企業(yè)制定投融資實(shí)戰輔導、財稅風(fēng)險防控體系及專(zhuān)項節稅服務(wù)，指導解決企業(yè)各類(lèi)財稅問(wèn)題，提高企業(yè)管理者和經(jīng)營(yíng)者的財稅理念， 累計服務(wù)企業(yè)數百家，涉及金額超 50 億元，涉及稅務(wù)政策解讀及運用、稅務(wù)籌劃、節稅方案設計、稅務(wù)稽查應對與維權、企業(yè)投資、融資、并購重組、企業(yè)資金風(fēng)險管理等企業(yè)各類(lèi)財稅問(wèn)題處理等。

 

Ø 著(zhù)作：《金稅四期下稅務(wù)稽查應對與維權》上、中、下三本

Ø 擅長(cháng)領(lǐng)域：企業(yè)投融資管控、應對稅局稽查與企業(yè)價(jià)值鏈提升、納稅籌劃管理與會(huì )計風(fēng)險防范、新稅制下合同管理與涉稅風(fēng)險、會(huì )計職業(yè)生涯規劃

 

Ø 主講課程：

– 《金稅四期下稅務(wù)稽查應對與維權》全程實(shí)戰案例教學(xué)》

– 《增值稅規則與原理、風(fēng)險控制、納稅籌劃方案班》全程實(shí)戰案例

– 《企業(yè)所得稅規則與原理、風(fēng)險控制、納稅籌劃方案班》

– 《個(gè)人所得稅規則與原理、風(fēng)險控制、納稅籌劃方案班》全程實(shí)戰案例教學(xué)

– 《納稅籌劃、節稅有道8招、72計》全程實(shí)戰案例教學(xué)

– 《高管財稅思維塑造、做一個(gè)懂稅的管理者》全程實(shí)戰案例教學(xué)

– 《非財務(wù)人員的財務(wù)課》全程實(shí)戰案例教學(xué)》

– 《投融資會(huì )計實(shí)戰密訓班》全程實(shí)戰案例教學(xué)

 

Ø 授課風(fēng)格：

– 情緒飽滿(mǎn)、幽默風(fēng)趣，富有感染力，在談笑風(fēng)生中，娓娓而談，細細道來(lái)；

– 專(zhuān)業(yè)嚴謹，條理清晰，邏輯性強，善于剖析知識的本質(zhì)和原理，以落地解決問(wèn)題為目標；

– 深入淺出，通俗易懂，將理論體系與實(shí)戰經(jīng)驗相結合，將復雜理論簡(jiǎn)單化，案例貼切，不

– 僅教會(huì )學(xué)員如何分析問(wèn)題，更重要的是真正教會(huì )了學(xué)員如何解決問(wèn)題。